2015.09.23：家族信託

子のない夫婦の夫側の家族ラインに財産を承継させようとする事例

Ａさん（夫）Ｂさん（妻）夫婦には子がなく、
それぞれの両親も他界、Ａさんには姪３人と弟１人がいます。
Ｂさんには妹２人がいます。

Ａさんの主な財産は自宅と預貯金約２５００万円です。

Ａさんは普通に相続させてしまうと、Ｂさんの妹の方に
財産が流れて行ってしまう、ということを危惧されていました。

Ａさんの意向はＢさんに全財産をあげたいが、
そのあとは甥姪の３人に財産が行くようにしたい、
とのことでした。

また、弟とは仲が悪く、財産の承継はさせたくない、というのが
強い意向でもありました。

姪は３人ともＡさん夫婦のことを気にかけてくれていて、
何かと助けてくれています。

そこで、
Ａさん委託者、姪３人を受託者とし、Ａさんを１次受益者、
Ａさんが亡くなったらＢさんを２次受益者とする信託を
検討しました。
信託財産としては、自宅、預貯金２０００万円です。
残りの財産については他にあげたい人がいて、その人のために
遺言を書きます。

ＡさんＢさんともに亡くなったら、残余財産は
姪３人に承継させて信託終了、という流れです。

これを信託契約書にして実行するのですが、
司法書士としては受益者代理人と言って
Ａさん、Ｂさんが受益者になったときに
受益者の最大限の利益を確保する動きをする人、
つまり、同時にこの家族信託を見守り、
受託者である姪３人を監督できる立場、というところに
落ち着かせることになりそうです。

あわせてＡさんＢさんは自分たちの身上監護も心配なので、
任意後見契約も検討中です。